Ringkasan lengkap mengenai kelayakan, batasan, dan metode pengajuan pengurangan biaya medis akhir tahun.
Menjelang musim penyelesaian pajak akhir tahun, para penerima upah dengan cermat memeriksa berbagai item potongan pajak sebagai persiapan untuk gaji bulan ke-13 mereka. Di antaranya, Pengurangan biaya medis dalam penyelesaian pajak akhir tahunMetode pengurangan pajak ini secara langsung mengurangi pengeluaran aktual dari pajak, sehingga menghasilkan efek pengembalian pajak yang signifikan. Namun, banyak orang keliru percaya bahwa semua biaya rumah sakit dapat dikurangkan, yang menyebabkan kekecewaan di kemudian hari. Artikel ini akan memberikan informasi rinci tentang standar baru, termasuk yang akan berubah mulai tahun 2025, kelayakan dan batasan pengurangan, serta cara mengajukan permohonan tanpa melewatkan detail apa pun. Kami berharap informasi ini akan membantu Anda menerima bagian pengembalian pajak yang adil.
Prinsip dasar dan standar penerapan untuk pengurangan pajak biaya medis
Kredit pajak biaya medis adalah jumlah biaya medis yang dibayarkan oleh seorang karyawan untuk dirinya sendiri dan tanggungan keluarganya selama tahun tersebut. 3 persen dari total gajiSistem ini langsung memotong persentase tertentu dari kelebihan tersebut dari pajak ketika jumlahnya melebihi batas. Misalnya, jika seorang karyawan memperoleh gaji tahunan sebesar 50 juta won, manfaat pengurangan pajak baru dimulai ketika biaya pengobatan melebihi 1,5 juta won. Potongan pajak, bukan potongan penghasilan.Ini adalah poin terpenting dari sistem ini, dan memainkan peran penting dalam menentukan jumlah pengembalian pajak karena mengurangi pajak yang dihasilkan.
Secara khusus, pengurangan biaya medis memiliki keunggulan yang sangat unik dibandingkan dengan pengurangan lainnya. Sementara pengurangan pribadi umum secara ketat mengikuti persyaratan usia dan pendapatan tanggungan, biaya medis dikecualikan. Tidak ada batasan usia atau pendapatan. Pengurangan pajak dimungkinkan. Ini berarti bahwa jika seorang karyawan benar-benar membayar biaya medis untuk orang tua atau anak dewasa mereka yang tinggal terpisah, mereka dapat menggabungkan biaya tersebut dan mengklaim pengurangan pajak. Fleksibilitas ini menjadikannya pilihan strategis bagi banyak pekerja.
Namun, dalam praktiknya, melampaui ambang batas 3% dari total gaji lebih sulit daripada yang Anda bayangkan. Bagi pekerja muda yang sehat, biaya rumah sakit tahunan seringkali kurang dari 3% dari gaji mereka, sehingga potongan pajak sama sekali tidak tersedia. Oleh karena itu, sangat penting untuk terlebih dahulu menentukan total gaji Anda dan menghitung titik awal untuk potongan pajak Anda. Ini akan sangat membantu dalam mengembangkan rencana pengeluaran yang efisien.
Kelayakan pengurangan biaya medis dalam penyelesaian pajak akhir tahun dan… Pelajari selengkapnya
Perubahan Utama pada Pengurangan Biaya Medis di Tahun 2025
Potongan biaya medis akhir tahun, yang berlaku mulai tahun ini, mencakup perubahan penting yang perlu diperhatikan. Sebelumnya, hanya pekerja dengan total gaji tahunan 70 juta won atau kurang yang berhak atas tunjangan tersebut. Pengurangan biaya pusat perawatan pascapersalinanProgram ini kini telah diperluas ke semua pekerja, tanpa batasan pendapatan. Sekarang, terlepas dari tingkat gaji, keluarga dapat menerima pengurangan hingga 2 juta won per kelahiran, yang secara signifikan mengurangi beban keluarga dengan anak.
Selain itu, sebagai bagian dari langkah-langkah mengatasi angka kelahiran rendah Tanggungan di bawah usia 6 tahunBatas pengeluaran medis sebesar 7 juta won sebelumnya telah sepenuhnya dihapus. Sekarang, pengeluaran medis untuk anak-anak di bawah usia enam tahun dan cucu dapat dikurangkan sepenuhnya, memberikan manfaat yang signifikan. Perubahan ini diharapkan dapat memberikan potongan pajak yang substansial bagi keluarga yang membesarkan anak kecil dan menghadapi pengeluaran medis yang sering. Penting untuk sepenuhnya memahami perubahan hukum pajak dan menyiapkan dokumentasi yang diperlukan.
Kelayakan pengurangan biaya medis dalam penyelesaian pajak akhir tahun dan… Kunjungi
Daftar pengeluaran yang dapat dikurangkan dan yang dikecualikan
Biaya yang harus ditanggung sendiri pada dasarnya mencakup biaya rumah sakit untuk pemeriksaan dan perawatan, biaya pembelian obat-obatan, serta biaya pembelian kacamata dan lensa kontak. Biaya pembelian kacamataUntuk keperluan koreksi penglihatan, hingga 500.000 won per orang per tahun tersedia, dan biaya pembelian alat bantu bagi penyandang disabilitas, seperti kursi roda dan alat bantu dengar, juga dapat dikurangkan sepenuhnya. Baru-baru ini, biaya operasi koreksi penglihatan seperti LASIK dan LASEK juga telah dimasukkan dalam pengurangan biaya medis, sehingga banyak orang dapat memperoleh manfaatnya.
Di sisi lain, sangat penting juga untuk mengidentifikasi secara akurat item-item yang dikecualikan dari pengurangan pajak. Biaya pembelian makanan fungsional kesehatanBiaya operasi kosmetik dan biaya pembelian suplemen kesehatan tidak dianggap sebagai pengeluaran medis dan oleh karena itu tidak dapat dikurangkan. Selain itu, pengasuh tidak berhak atas pengurangan pengeluaran medis berdasarkan hukum yang berlaku saat ini, jadi perlu berhati-hati.
Area di mana kesalahan paling sering terjadi adalah di bidang cakupan asuransi. kerugian aktual asuransi kesehatanSegala jumlah yang diterima dari perusahaan asuransi melalui polis asuransi harus dikecualikan dari total pengeluaran Anda dan dilaporkan. Layanan Pajak Nasional memantau secara terpisah penerimaan pembayaran asuransi, jadi jika Anda menghilangkan detail ini dan mengklaim pengurangan pajak, Anda berisiko dinilai sebagai pengurangan yang berlebihan dan dikenakan pajak tambahan. Oleh karena itu, sangat penting untuk membandingkan pengeluaran Anda dengan pembayaran asuransi yang Anda terima dengan cermat.
| divisi | Rincian potongan |
|---|---|
| Biaya pengobatan umum | Potongan harga 15% dan batas tahunan 7 juta won. |
| Target audiens spesifik | Tidak ada batasan usia bagi mereka yang berusia 65 tahun ke atas, penyandang disabilitas, dan anak-anak di bawah usia 6 tahun. |
| Biaya pengobatan infertilitas | Tarif potongan 30% berlaku dan jumlah penuh dapat dipotong. |
| pusat perawatan pascapersalinan | Batasan 2 juta won per kelahiran untuk semua pekerja. |
Analisis mendalam tentang tarif dan batasan potongan pajak.
Besaran potongan biaya medis bervariasi tergantung pada tujuan dan sasaran pengeluaran, jadi memahaminya dapat membantu Anda mendapatkan pengembalian pajak yang lebih tinggi. Besaran potongan dasar adalah 15 persen. Namun, sebagai bagian dari upaya untuk mengatasi angka kelahiran yang rendah, Biaya pengobatan infertilitasDalam kasus ini, berlaku potongan pajak yang sangat tinggi sebesar 30 persen. Pasangan yang mencari perawatan infertilitas dapat menerima manfaat yang signifikan tanpa batasan biaya perawatan, jadi pastikan untuk menyimpan semua kwitansi yang relevan.
Biaya pengobatan untuk bayi prematur atau bayi dengan kelainan bawaan juga dikenakan potongan sebesar 20 persen. Terdapat pula perbedaan signifikan dalam batasannya. Sementara biaya pengobatan untuk tanggungan umum dapat dikurangkan hingga batas 7 juta won per tahun, saya sendiri atau orang lanjut usia Dan biaya untuk penyandang disabilitas Jumlah penuh tanpa batas Ini adalah pengurangan. Hal ini mencerminkan pertimbangan sosial untuk meringankan beban biaya medis bagi kelompok masyarakat yang rentan.
Akibatnya, jumlah pengembalian dana sebenarnya dapat sangat bervariasi tergantung pada siapa yang membayar biaya medis. Secara khusus, biaya operasi atau perawatan untuk orang tua yang berusia di atas 65 tahun dapat dikurangkan sebesar 15 persen tanpa batasan apa pun. Oleh karena itu, jika Anda mempertimbangkan saudara kandung mana yang akan membayar biaya medis orang tua Anda, sebaiknya pertimbangkan tingkat pendapatan tahunan mereka dan ambang batas pengurangan saat mengambil keputusan. Strategi penyelesaian pajak akhir tahunIni mungkin jawabannya.
Strategi Praktis Penghematan Pajak untuk Meningkatkan Pengembalian Pajak Anda
Kredit pajak untuk biaya medis dirancang secara strategis untuk memaksimalkan penggunaan fakta bahwa tidak ada batasan pendapatan atau usia untuk tanggungan. Memusatkan pengeluaran medisJika Anda tidak yakin pasangan mana yang akan menanggung biaya medis, umumnya lebih menguntungkan untuk menggabungkannya dengan pasangan yang berpenghasilan lebih rendah. Hal ini karena ambang batas pengurangan sebesar 3 persen dari gaji kotor diturunkan, sehingga secara signifikan meningkatkan jumlah yang dapat dikurangkan.
Jika akhir tahun sudah dekat dan pengeluaran medis Anda saat ini kurang dari 3 persen dari total gaji Anda, Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk mendapatkan perawatan gigi yang selama ini Anda tunda atau mendapatkan kacamata baru untuk memperbaiki penglihatan Anda. Tips untuk Pengembalian DanaHal ini karena, jika Anda melampaui ambang batas deductible meskipun hanya satu poin, Anda akan menerima manfaat untuk semua biaya rumah sakit yang telah Anda bayarkan. Namun, jika Anda telah menerima pengembalian dana dari asuransi kerugian aktual, ingatlah untuk hanya menghitung pengeluaran bersih Anda sendiri, tidak termasuk jumlah tersebut.
Cara menyiapkan dokumen pendukung dan mengajukan permohonan ke Layanan Pajak Nasional
Dahulu, Anda harus mengunjungi setiap rumah sakit dan mengumpulkan kwitansi, tetapi sekarang Anda bisa mendapatkannya dari Layanan Pajak Nasional. Layanan Penyelesaian Pajak Akhir Tahun yang DisederhanakanAnda dapat melihat sebagian besar catatan Anda secara sekilas melalui Hometax. Mulai pertengahan Januari setiap tahun, saat Anda masuk ke Hometax, detail pengeluaran medis untuk diri Anda sendiri dan tanggungan Anda yang setuju akan diambil secara otomatis. Karyawan dapat dengan mudah meninjau detail ini dan mengirimkannya ke perusahaan mereka hanya dengan satu klik.
Namun, tidak semua data dikumpulkan secara otomatis. Biaya penggunaan pusat perawatan pascapersalinanBeberapa perusahaan tidak memerlukan dokumentasi untuk pengeluaran terkait kacamata, lensa kontak, dan beberapa alat bantu, sehingga seringkali terabaikan dalam layanan yang disederhanakan. Dalam kasus ini, karyawan harus mendapatkan tanda terima dan menyerahkannya secara manual ke perusahaan. Biaya pengobatan yang hilangKetelitian dalam menemukannya dapat mengubah satuan jumlah pengembalian dana.
Jangan putus asa jika Anda belum menyelesaikan dokumen Anda sebelum batas waktu pengajuan. Anda masih memiliki kesempatan untuk mengklaim pengurangan yang terlewat selama periode pengajuan pajak penghasilan komprehensif bulan Mei atau melalui klaim koreksi dalam lima tahun ke depan. Namun, karena prosesnya bisa rumit, kami sarankan untuk menyiapkan dan mengirimkan semua dokumen selama periode penyelesaian pajak akhir tahun reguler.
Pengurangan biaya medis bukan sekadar pengeluaran; ini adalah manfaat pajak yang menjamin hak pekerja atas kesehatan. Dengan menghitung ambang batas 3% secara akurat dan mengecualikan manfaat asuransi kerugian aktual, Anda dapat menerima pengembalian pajak maksimal tanpa biaya tambahan yang tidak perlu.
Pertanyaan yang Sering Diajukan tentang Pengurangan Biaya Medis Akhir Tahun
Bisakah saya mengurangi biaya rumah sakit yang diganti melalui asuransi kerugian aktual?
Tidak. Hanya biaya medis yang benar-benar Anda keluarkan yang memenuhi syarat untuk dikurangkan. Oleh karena itu, Anda harus mengurangkan manfaat asuransi yang diterima dari perusahaan asuransi Anda dari total biaya medis Anda dan melaporkannya. Kegagalan untuk melakukannya dapat mengakibatkan pengenaan pajak tambahan melalui audit pasca-inspeksi oleh Dinas Pajak Nasional, jadi berhati-hatilah.
Kami adalah pasangan dengan penghasilan ganda. Siapa yang lebih diuntungkan jika menanggung biaya pengobatan anak-anak?
Karena potongan pajak umumnya mulai berlaku ketika pendapatan bruto Anda melebihi 3 persen, akan lebih menguntungkan bagi pasangan dengan pendapatan lebih rendah untuk mengklaim potongan pajak tersebut. Namun, jika kewajiban pajak akhir salah satu pasangan sudah nol, tidak akan ada pengembalian pajak meskipun potongan pajak diklaim. Oleh karena itu, penting untuk membandingkan perkiraan jumlah pajak terlebih dahulu.
Apakah kacamata hitam yang bukan kacamata korektif juga dapat dikurangkan dari pajak?
Kacamata hitam diklasifikasikan sebagai barang fesyen, bukan alat medis, dan oleh karena itu dikecualikan dari pengurangan pajak. Hanya pembelian kacamata dan lensa kontak untuk tujuan koreksi penglihatan yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak, hingga batas 500.000 won per orang. Dalam hal ini, Anda harus mendapatkan kuitansi dari ahli optik yang menyatakan nama Anda dan bahwa lensa tersebut untuk koreksi penglihatan.
Saya membayar tagihan rumah sakit orang tua saya yang tinggal terpisah. Bisakah saya menguranginya dari pajak?
Ya, bisa. Jika orang tua Anda benar-benar menghidupi diri sendiri dengan penghasilan mereka sendiri, biaya pengobatan yang dibayarkan untuk mereka dapat dikurangkan dari pajak meskipun Anda tinggal terpisah. Tidak seperti kategori lainnya, biaya pengobatan tidak dikenakan batasan pendapatan atau usia, yang merupakan keuntungan besar.
Apakah biaya perawatan yang diterima di rumah sakit di luar negeri juga dapat dikurangkan dari pajak?
Sayangnya, biaya yang dibayarkan di lembaga medis luar negeri tidak memenuhi syarat untuk pengurangan biaya medis berdasarkan hukum pajak Korea. Hanya biaya yang dibayarkan di lembaga medis sesuai dengan hukum medis domestik dan hukum terkait lainnya yang memenuhi syarat. Namun, meskipun Anda membeli obat di luar negeri, jika Anda memiliki resep dari rumah sakit dalam negeri dan membelinya di apotek dalam negeri, Anda masih dapat mempertimbangkan untuk menguranginya. Namun, biaya rawat inap umum di luar negeri tidak memenuhi syarat.
Kesimpulan dan Ringkasan Utama
- Pengurangan pajak untuk biaya medis Pengeluaran yang melebihi 3% dari total gajiIni adalah sistem yang memberikan pengembalian dana sebesar 15 hingga 30 persen.
- Mulai tahun 2025 Potongan biaya pusat perawatan pascapersalinanDiperluas ke semua pekerja, dan batasan biaya medis untuk anak-anak di bawah usia 6 tahun telah dihapuskan.
- Jumlah pembayaran asuransi kerugian aktual yang diterimaBiaya tersebut harus dipotong dan setiap tanda terima yang hilang harus dikumpulkan dan diajukan secara langsung.
Kesimpulannya Pengurangan biaya medis dalam penyelesaian pajak akhir tahunIni adalah kesempatan berharga untuk menerima penggantian biaya dari pemerintah untuk pengeluaran yang dikeluarkan untuk kesehatan Anda dan keluarga Anda. Secara khusus, manfaat perawatan pasca persalinan yang diperluas dan pengurangan penuh untuk anak-anak kecil, yang dimulai tahun ini, akan sangat membantu banyak keluarga. Siapa pun dapat memanfaatkan manfaat ini selama mereka mengingat dua hal: memeriksa premi asuransi kerugian yang sebenarnya dan menghitung ambang batas 3 persen. Penyelesaian pajak akhir tahun yang suksesAnda bisa menyelesaikannya. Peraturan pajak mungkin tampak rumit, tetapi kami berharap Anda mempersiapkannya langkah demi langkah agar Anda tidak kehilangan manfaat pengembalian pajak yang berhak Anda dapatkan.