Banyak orang berpikir bahwa 'bagaimana Anda menerima uang pesangon' tidak begitu penting. Mereka berasumsi bahwa selama uang itu keluar, itu sudah cukup. Namun, pada kenyataannya, meskipun Anda menerima jumlah yang sama, metode penerimaannya akan menghasilkan keputusan yang sangat berbeda terkait pajak, pendapatan di masa depan, dan pengelolaan aset.
Memilih untuk menerima pensiun atau pembayaran sekaligus bukan hanya soal 'waktu penerimaan'. Beban Pajak dan Perencanaan Aset Jangka PanjangIni adalah keputusan penting yang berhubungan langsung dengan [situasi Anda]. Dalam artikel ini, saya akan secara jelas membandingkan perbedaan antara kedua metode tersebut dan merangkum kriteria pemilihan yang sesuai dengan situasi Anda.
Perbedaan terbesar antara menerima pensiun dan pembayaran sekaligus adalah pajak.
Perbedaan yang paling intuitif antara kedua metode tersebut adalah kapan dan dalam bentuk apa uang tersebut diterima. Pembayaran sekaligus, secara harfiah, diterima secara penuh sekaligus, sedangkan pensiun diterima secara bertahap selama periode waktu tetap.
Namun, hal yang benar-benar penting adalah beban pajak yang akan timbul. Jika Anda menerima pembayaran sekaligus. Anda akan dikenakan pajak penghasilan pensiun dengan kode 100%.. Di sisi lain, jika Anda menerimanya sebagai pensiun, tergantung pada situasinya. Pengurangan pajak sekitar 301 TP3T menjadi 401 TP3TCara ini berhasil, tetapi jika hal ini terakumulasi dalam jangka waktu lama, akan membuat perbedaan yang signifikan.
Keuntungan lainnya adalah Anda dapat terus mengelola dana yang tidak diklaim. Jika Anda menerimanya sebagai pensiun, saldo yang tidak diklaim dapat terus diinvestasikan untuk menghasilkan keuntungan, tetapi dengan pembayaran sekaligus, kesempatan itu berakhir saat Anda menerimanya.
Untuk menerima pensiun, harap periksa terlebih dahulu usia dan kondisi pendaftaran Anda.
Ada syarat ketat untuk menerima pensiun. Syarat yang paling mendasar adalah... Berusia 55 tahun atau lebihIntinya adalah hal itu harus dilanjutkan, dan uang yang disumbangkan langsung ke rencana individu seperti tabungan pensiun atau IRP (Individual Retirement Plan) adalah Anda harus mempertahankan status langganan Anda setidaknya selama 5 tahun. Anda bisa menerimanya.
Namun, ada pengecualian penting. Jika Anda mentransfer uang pesangon yang diterima dari dana pensiun yang dikelola perusahaan (DB atau DC) ke rekening IRP, tidak ada persyaratan mengenai periode berlangganan. Ini berarti Anda dapat menerimanya segera setelah mencapai usia 55 tahun.
Sebaliknya, pembayaran sekaligus hampir tidak memiliki syarat seperti itu. Tidak ada batasan usia atau persyaratan terkait periode berlangganan. Keuntungan terbesarnya adalah Anda dapat menerima jumlah penuh segera setelah pensiun.
Besaran manfaat kredit pajak bervariasi tergantung pada tingkat pendapatan.
Salah satu manfaat yang sering dilewatkan banyak orang adalah kredit pajak. Anda dapat menerima kredit pajak untuk kontribusi yang disetorkan ke rekening pensiun (tabungan pensiun, IRP) hingga batas tertentu.
Besaran potongan bervariasi tergantung pada tingkat penghasilan Anda. Jika total gaji Anda 55 juta won atau kurang Kredit pajak TP3T 16,51Anda dapat menerima [manfaat] dan pengembalian dana hingga 1,485 juta won. Jika jumlah ini terlampaui, tarif pemotongan turun menjadi 13,21 TP3T, dan jumlah pengembalian dana maksimum dikurangi menjadi 1,188 juta won.
Karena batas pengurangan pajak untuk tabungan pensiun dan IRP gabungan dibatasi hingga 9 juta won per tahun, jumlah yang disumbangkan melebihi batas tersebut tidak berhak mendapatkan manfaat.
Jika Anda menerima pembayaran sekaligus, Anda tidak dapat menerima manfaat kredit pajak ini. Jika Anda sebelumnya telah menerima pengurangan pajak, Anda mungkin harus mengembalikannya, dan karena pajak penghasilan pensiun dikenakan tambahan di atasnya, beban pajak menjadi jauh lebih besar.
Pajak berbeda-beda tergantung kapan Anda mulai menerima pensiun.
Jika Anda telah memutuskan untuk menerima pensiun, memutuskan kapan mulai menerimanya juga merupakan keputusan besar. Hal ini karena tahun pertama Anda menerimanya menjadi tahun pertama Anda, dan pengurangan pajak meningkat seiring berjalannya waktu.
Mulai tahun pertama hingga tahun kesepuluh, pajak penghasilan pensiun 30% dikecualikanYa, itu mungkin. Mulai tahun ke-11 dan seterusnya, tingkat pengurangan meningkat menjadi 40%, dan jika Anda menerimanya selama lebih dari 20 tahun... Pengurangan hingga 50%Anda bisa menerimanya. Ini berarti bahwa perbedaan jumlah pajak sebenarnya yang harus dibayar setiap tahunnya sangat signifikan, bukan hanya sekadar angka sederhana.
Sebagai contoh, jika Anda menerima 20 juta won per tahun, pajak pada tahun pertama dan tahun kesebelas akan berbeda secara signifikan. Oleh karena itu, ada strategi untuk mulai menerima penghasilan lebih awal untuk mengamankan penghasilan di tahun-tahun mendatang, dan jika Anda memiliki aset yang cukup, ada juga strategi untuk mulai menerima penghasilan lebih lambat agar dapat menerima jumlah besar sekaligus.
Harap pahami dengan benar batasan pajak terpisah sebesar 15 juta won.
Ada satu hal lagi yang perlu diperhatikan saat menerima pensiun atau uang tunai sekaligus. Kriteria perpajakan terpisahMemang demikian adanya. Angka 15 juta won sangat penting, tetapi banyak orang melakukan kesalahan dengan menghitungnya per akun.
Kriteria untuk pengenaan pajak terpisah adalah Jumlah individuDengan kata lain, ini berarti bahwa meskipun Anda memiliki beberapa akun, ambang batas 15 juta won berlaku untuk total gabungan. Jika Anda menerima 16 juta won per tahun, Anda kehilangan manfaat pengenaan pajak terpisah atas jumlah yang melebihi 1 juta won, dan Anda harus memilih antara pengenaan pajak komprehensif atau pengenaan pajak tambahan.
Namun, ada juga kabar baik. Fakta bahwa standar ini didasarkan pada individu berarti bahwa jika pasangan suami istri masing-masing mengoperasikan rekening, istri dan suami masing-masing dapat menerima manfaat sebesar 15 juta won. Ada ruang untuk memaksimalkan penghematan pajak melalui diversifikasi perkawinan.
| divisi | tanda terima pensiun | Menerima pembayaran sekaligus. |
|---|---|---|
| Metode penerimaan | Dibagikan selama periode tetap | Jumlah penuh sekaligus |
| pengurangan pajak | Pengurangan 30~40% (tergantung kondisi) | Pajak 100% |
| Pengelolaan saldo yang tidak diklaim | Investasi berkelanjutan dimungkinkan. | ketidakmungkinan |
| Persyaratan usia penerimaan | Berusia 55 tahun atau lebih | Tidak ada batasan usia. |
Pada akhirnya, pilihan yang sesuai dengan situasi Anda adalah jawaban yang tepat.
Tidak ada jawaban pasti mengenai apakah pensiun atau pembayaran sekaligus lebih baik. Anda perlu mempertimbangkan situasi Anda saat ini, rencana masa depan, dan beban pajak secara komprehensif.
Jika Anda berencana untuk terus bekerja setelah pensiun atau ingin terus mengelola aset Anda, disarankan untuk menerima pensiun guna menghemat pajak sekaligus mengamankan keuntungan dari saldo yang tidak diklaim. Sebaliknya, jika Anda sudah lanjut usia atau membutuhkan dana segera, menerima pembayaran sekaligus mungkin lebih praktis, meskipun itu berarti membayar lebih banyak pajak.
Pendekatan yang paling bijaksana adalah membuat pilihan dari perspektif jangka panjang, dengan mempertimbangkan kredit pajak, tahun penerimaan, batasan pajak terpisah, dan pendapatan di masa mendatang.
Saya menyarankan Anda untuk mendiskusikan situasi spesifik Anda dengan penasihat di bank atau perusahaan sekuritas yang menawarkan produk pensiun dan membuat keputusan setelah menerima simulasi pajak yang sebenarnya. Ini bukan pilihan kecil, tetapi keputusan yang akan menentukan pengelolaan aset Anda di paruh kedua hidup Anda.